宁波富邦拟39亿元跨界并购天象互动及天象互娱

专题：宁波富邦

今年3月末与暴风科技联合共建新一代游戏发行平台的天象互动又受到了宁波富邦的青睐。宁波富邦11日晚间发布的重组预案显示，公司拟以39亿元的价格收购天象互娱和天象互动的100%股权。值得注意的是，去年2月，金亚科技曾计划以22亿元收购天象互动，溢价近20倍。之后被爆出，金亚科技实际控制人周旭辉是天象互动的股东之一，交易涉嫌左手倒右手。

根据宁波富邦此次的重组方案，公司还将以18.57元/股的价格非公开发行股份配套募资不超过18.43亿元用于支付现金对价及相关费用，其中公司控股股东富邦控股及其关联方拟合计认购约10亿元。

方案显示，天象互娱100%股权预估值为37.53亿元，预估增值率为604.67%，双方协商暂定交易价格为37.5亿元。

天象互娱是一家集自主研发、代理发行、IP授权为一体的移动游戏公司，专注于移动网络游戏的开发与运营，其核心团队集合了来自百度、盛大、腾讯等国内一线游戏公司的高级人才，且与国内各大应用商店平台渠道、终端内置渠道有深层次的合作。目前，天象互娱旗下主要游戏产品包括《花千骨》、《热血精灵王》、《三国威力加强版》等。

未经审计的财务数据显示，截至2016年3月31日，天象互娱资产合计7.16亿元，股东权益合计5.33亿元；公司2014年度、2015年度和2016年1至3月分别实现营业总收入0.31亿元、1.53亿元和1.08亿元，净利润分别为1102.40万元、5804.70万元和4783.01万元。

另外，天象互动净资产的预估值为1.55亿元，预估增值率为9.49%，交易价格暂定为1.5亿元。目前，天象互动主要业务、资产已注入天象互娱，其仅保留了《花千骨》、《热血精灵王》及代理游戏《天天枪战》在4399运营平台的联合运营业务。公司未来的业务定位是进行移动网络游戏创业团队或公司的孵化业务，为优秀的创业者搭建立体的服务平台，提供全方位的创业服务。

根据上市公司与交易对方签署的《购买资产协议》，何云鹏、陈琛等11名业绩承诺方承诺：天象互娱2016年度、2017年度、2018年度实现的归属于母公司所有者的净利润不低于3亿元、3.6亿元和4.32亿元。天象互动全体股东则承诺，天象互动2016年度、2017年度、2018年度归属于母公司所有者的净利润不得为负，否则将以现金方式进行补偿。

宁波富邦表示，此次交易完成后，公司将由单一的铝型材加工和销售企业转变为传统铝加工业与移动网络游戏研发、发行、运营和孵化业务并行的多元化上市公司。

去年2月，金亚科技宣布拟以22亿元收购天象互动，溢价近20倍，却被媒体曝出，其实际控制人周旭辉是天象互动的股东之一，交易涉嫌左手倒右手。

6月，因涉嫌证券违法违规，金亚科技及周旭辉被证监会立案调查。随后公司被曝财务造假虚增净利润，巨额资金被大股东占用，周旭辉辞去董事长一职，其拥有的天象互动10%股权被抵债转让给上市公司，这项资产重组也终止交易。